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Competenze che acquisirai
Cosa saprai fare, concretamente, alla fine del corso.
Capire chi eredita e quanto
Conosci la differenza tra successione legittima e testamentaria, chi sono gli eredi legittimari e come si calcolano le quote di riserva.
Padroneggiare l'imposta di successione
Sai come funzionano aliquote e franchigie per grado di parentela e come si calcola l'imposta su denaro, immobili e partecipazioni.
Usare il testamento come strumento
Sai cosa puoi e cosa non puoi disporre con un testamento, quali forme esistono e come evitare gli errori che lo rendono impugnabile.
Valutare le donazioni in vita
Comprendi vantaggi, limiti e insidie della donazione, la collazione, l'azione di riduzione e il problema della vendita di beni donati.
Pianificare il passaggio d'azienda
Conosci il patto di famiglia e gli strumenti per trasferire un'impresa o partecipazioni riducendo imposte e conflitti tra eredi.
Proteggere il patrimonio per tempo
Sai combinare gli strumenti (testamento, donazioni, polizze, intestazioni) in una strategia coerente di protezione familiare.
Cosa imparerai
Il percorso, modulo dopo modulo.
Le regole della successione in Italia
Le fondamenta giuridiche: cosa accade quando si apre una successione, la differenza tra successione legittima e testamentaria, e il concetto centrale di legittima che limita la liberta' di disporre.
L'imposta di successione e donazione
Come funziona la fiscalita' del passaggio: aliquote e franchigie per grado di parentela, come si calcola l'imposta su denaro, immobili e partecipazioni, e quali adempimenti sono richiesti.
Il testamento come strumento di pianificazione
Lo strumento principe per orientare la successione: le forme di testamento, cosa si puo' e non si puo' disporre, e gli errori che lo rendono nullo o impugnabile.
Le donazioni in vita
Trasferire beni prima della morte: quando la donazione ha senso, i suoi vantaggi fiscali, e le insidie della collazione, dell'azione di riduzione e dei beni di provenienza donativa.
Proteggere il patrimonio e pianificare il passaggio
La sintesi operativa: il passaggio dell'azienda con il patto di famiglia, il ruolo delle polizze vita e delle intestazioni, e come costruire una strategia coerente di protezione familiare pianificando per tempo.
Per chi è questo corso
Fa per te se...
- Hai un patrimonio familiare (casa, risparmi, un'azienda) e vuoi capire come si trasmetterà e come pianificarlo
- Sei parte di una famiglia in cui il tema del passaggio generazionale inizia a porsi e vuoi affrontarlo con lucidità
- Vuoi capire come funzionano davvero imposta di successione, legittima e testamento in Italia, senza leggende
- Desideri evitare che imposte evitabili e conflitti tra eredi erodano ciò che è stato costruito
Forse non ancora se...
- Cerchi una consulenza personalizzata su un caso specifico: qui trovi le regole e i concetti, ma per il tuo caso serve un notaio o un commercialista
- Vuoi solo trucchi per non pagare le tasse: l'approccio è di pianificazione lecita e consapevole, non di elusione
- Non ti interessa il quadro generale ma solo un singolo adempimento burocratico immediato
La casa donata al figlio che non riesce più a vendere
Nel Modulo 4 analizziamo una situazione frequente e dolorosa: un genitore dona la casa a un figlio pensando di aver risolto tutto, ma anni dopo quel figlio non riesce a vendere l'immobile perche' le banche esitano a concedere mutui su beni di provenienza donativa, per via del rischio dell'azione di riduzione da parte di altri eredi. Vediamo perche' accade, come si valuta questo rischio e quali alternative esistono per trasmettere un immobile senza creare un bene 'bloccato' e difficile da rivendere.
Come funziona
Al tuo ritmo
5-6 ore di formazione, al tuo ritmo
Accesso a vita
Rivedi le lezioni quando vuoi, senza limiti di tempo
Ovunque tu sia
Da computer, tablet o smartphone
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Domande frequenti
In Italia si paga molto di imposta di successione?
In generale no, l'Italia ha una delle imposte di successione piu' leggere d'Europa: le aliquote vanno dal 4% all'8% e, soprattutto, esistono franchigie molto elevate (un milione di euro per ogni figlio, coniuge o genitore) sotto le quali non si paga nulla. Per la maggior parte delle famiglie l'imposta sul denaro e sui titoli e' modesta o nulla; il peso maggiore riguarda spesso gli immobili, per via delle imposte ipotecaria e catastale. Il corso spiega tutto nel dettaglio.
Posso lasciare tutto a chi voglio con un testamento?
No, e' uno degli equivoci piu' diffusi. La legge italiana riserva una quota del patrimonio (la 'legittima') ad alcuni familiari stretti, i cosiddetti eredi legittimari: coniuge, figli e, in loro assenza, genitori. Con il testamento puoi disporre liberamente solo della parte restante (la 'quota disponibile'). Se ledi la legittima, gli esclusi possono impugnare il testamento con l'azione di riduzione. Il Modulo 1 e il Modulo 3 spiegano esattamente questi limiti.
Conviene donare i beni in vita invece di lasciarli in eredita'?
Puo' avere senso in alcune situazioni, ma non e' la soluzione magica che molti immaginano. La donazione ha vantaggi (anticipa il passaggio, usa le stesse franchigie della successione) ma anche insidie importanti: i beni donati rientrano nel calcolo della legittima (collazione), possono essere oggetto di azione di riduzione, e gli immobili donati sono spesso difficili da rivendere o ipotecare. Il Modulo 4 analizza pro e contro con realismo.
Cosa succede se una persona muore senza fare testamento?
Si apre la successione 'legittima', cioe' il patrimonio viene diviso secondo le quote fisse stabilite dalla legge in base ai familiari presenti (coniuge, figli, genitori, fratelli, ecc.). Non e' detto che questa divisione corrisponda ai desideri della persona: per questo, quando si vogliono orientare le cose diversamente (nei limiti della legittima), il testamento e' lo strumento. Il Modulo 1 illustra come funziona la successione senza testamento.
Come si trasmette un'azienda di famiglia evitando conflitti?
E' una delle sfide piu' delicate. Trasferire un'impresa o partecipazioni agli eredi puo' generare conflitti (chi la gestisce? chi resta fuori?) e problemi fiscali. Esistono strumenti pensati apposta, come il patto di famiglia, che permette di assegnare l'azienda a uno o piu' discendenti liquidando gli altri, con vantaggi anche fiscali. Il Modulo 5 e' dedicato al passaggio generazionale dell'impresa.
Le polizze vita rientrano nell'eredita' e pagano l'imposta?
Le somme che l'assicurazione paga ai beneficiari di una polizza vita caso morte, in linea generale, non rientrano nell'asse ereditario e non scontano l'imposta di successione: sono un diritto proprio del beneficiario. Questo le rende uno strumento interessante di pianificazione, con alcune cautele (non devono essere usate per aggirare la legittima). Il Modulo 5 spiega come e perche' vengono impiegate.
Questo corso sostituisce il notaio o il commercialista?
No, e non e' questo il suo scopo. Il corso ti da' le conoscenze per capire le regole, porre le domande giuste e prendere decisioni informate, ma la pianificazione successoria di un caso reale richiede sempre l'assistenza di professionisti abilitati (notaio, commercialista, avvocato). I contenuti hanno finalita' formative e non costituiscono consulenza legale, fiscale o successoria personalizzata.
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