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Competenze che acquisirai
Cosa saprai fare, concretamente, alla fine del corso.
Distinguere le categorie di reddito
Capisci la differenza tra redditi di capitale e redditi diversi, il cuore di tutta la tassazione finanziaria.
Padroneggiare il 26% e le eccezioni
Sai quando si applica l'aliquota ordinaria e quando quella agevolata del 12,5% sui titoli di Stato.
Compensare guadagni e perdite
Impari a usare le minusvalenze per abbattere le tasse sui guadagni, sfruttando lo zainetto fiscale.
Scegliere il regime fiscale
Confronti regime amministrato, dichiarativo e gestito per capire quale conviene alla tua situazione.
Tassare correttamente ETF e fondi
Conosci le regole particolari di ETF, fondi comuni, azioni e obbligazioni, evitando errori costosi.
Gestire gli adempimenti
Sai cosa dichiarare, quando e come, tra quadro RT, RW e sostituto d'imposta.
Cosa imparerai
Il percorso, modulo dopo modulo.
I fondamenti della tassazione finanziaria
Le due grandi categorie di reddito, l'aliquota del 26% con le sue eccezioni e i tre regimi fiscali tra cui puoi scegliere.
La tassazione dei dividendi
Come vengono tassati i dividendi azionari italiani ed esteri, il problema della doppia imposizione e la differenza tra partecipazioni qualificate e non qualificate.
Le plusvalenze e la compensazione
Cos'è una plusvalenza, come si calcola e soprattutto come usare le minusvalenze per abbattere le tasse sui guadagni sfruttando lo zainetto fiscale.
La tassazione dei diversi strumenti
Le regole particolari di ETF e fondi, il confronto tra azioni e obbligazioni e la fiscalità di conti deposito, cripto e altri strumenti.
Ottimizzazione fiscale e adempimenti
Come scegliere il regime più adatto, gli adempimenti dichiarativi tra quadro RT e RW e le strategie legali per ridurre il carico fiscale sui tuoi investimenti.
Per chi è questo corso
Fa per te se...
- Hai iniziato a investire e vuoi capire quanto pagherai davvero di tasse sui tuoi guadagni
- Usi broker esteri o conti che non trattengono le imposte per te e non sai come comportarti
- Hai accumulato delle perdite e vuoi sapere come recuperarle a livello fiscale
- Vuoi smettere di temere la dichiarazione e capire le regole una volta per tutte
Forse non ancora se...
- Non hai ancora aperto un conto titoli né fatto alcun investimento: parti prima dalle basi dell'investire
- Cerchi una consulenza fiscale personalizzata su una situazione complessa: qui trovi principi, non pareri sul tuo caso
- Vuoi solo scorciatoie per non pagare le tasse: questo corso insegna a pagare il giusto, legalmente
La minusvalenza dimenticata che valeva 500 euro
Marco vende in perdita delle azioni e realizza una minusvalenza di 2.000 euro. L'anno dopo guadagna 2.000 euro vendendo un'altra azione. Se conosce le regole, compensa i due importi e non paga i 520 euro di imposta (26% di 2.000) sul secondo guadagno. Se le ignora, paga tutto e lascia la minusvalenza a scadere inutilizzata dopo quattro anni. Stessa attività di investimento, 520 euro di differenza: solo perché uno sapeva come funziona la compensazione e l'altro no.
Come funziona
Al tuo ritmo
4-5 ore di formazione, al tuo ritmo
Accesso a vita
Rivedi le lezioni quando vuoi, senza limiti di tempo
Ovunque tu sia
Da computer, tablet o smartphone
Attestato finale
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Domande frequenti
Se uso una banca italiana devo comunque fare la dichiarazione per gli investimenti?
Dipende dal regime. Con il regime amministrato, che è quello di default della maggior parte delle banche italiane, l'intermediario fa da sostituto d'imposta: calcola e versa lui le imposte su ogni operazione, e tu non devi indicare nulla in dichiarazione. Con il regime dichiarativo, tipico di chi usa broker esteri, sei tu a dover riportare guadagni e perdite nel quadro RT e a versare le imposte. Il corso ti spiega entrambi i casi in dettaglio.
Perché sui titoli di Stato si paga meno?
Perché il legislatore ha scelto di agevolare il finanziamento del debito pubblico e dei debiti sovrani considerati equivalenti. Su interessi e plusvalenze dei titoli di Stato italiani, dei buoni fruttiferi postali e dei titoli di Stati in white list si applica il 12,5% invece del 26%. È un'aliquota effettiva ottenuta tramite un meccanismo di riduzione della base imponibile, ma il risultato pratico è che paghi meno della metà.
Posso compensare una perdita su azioni con un guadagno su un fondo?
Non sempre, ed è uno degli aspetti che genera più confusione. Le minusvalenze sono redditi diversi, ma i proventi di fondi ed ETF armonizzati sono classificati come redditi di capitale: per questo una minusvalenza può essere usata contro la plusvalenza da vendita di un ETF, ma non contro la parte di provento qualificata come reddito di capitale. Il corso dedica una lezione intera a chiarire cosa si compensa con cosa.
Cosa succede se non dichiaro i guadagni ottenuti con un broker estero?
Rischi accertamenti e sanzioni, anche pesanti, soprattutto perché scatta anche l'obbligo di monitoraggio nel quadro RW. Molti broker esteri non fanno da sostituto d'imposta italiano, quindi la responsabilità di dichiarare ricade interamente su di te. Ignorare l'obbligo è tra gli errori più comuni e più costosi di chi investe online: il corso ti mostra cosa va dichiarato e dove.
Le tasse si pagano solo quando vendo o anche se tengo l'investimento?
Sulle plusvalenze si paga solo alla vendita, cioè quando realizzi effettivamente il guadagno: finché non vendi, un titolo che si è apprezzato non genera imposta. Sui redditi di capitale come dividendi e cedole, invece, si paga nel momento in cui vengono incassati. Questa distinzione tra guadagno realizzato e guadagno potenziale è fondamentale e la vediamo nel dettaglio.
Serve un commercialista o posso gestire tutto da solo?
Per situazioni semplici e in regime amministrato spesso non serve, perché fa tutto la banca. Quando entrano in gioco broker esteri, quadro RW, compensazioni complesse o strumenti particolari, avere un commercialista aiuta a evitare errori. Questo corso non sostituisce il professionista, ma ti dà le competenze per capire cosa fa, dialogare con lui in modo consapevole e riconoscere gli errori.
Le aliquote e le regole cambiano spesso?
La materia fiscale è tra le più soggette a modifiche, con leggi di bilancio annuali che possono ritoccare aliquote, soglie e regimi. I principi di fondo (categorie di reddito, logica della compensazione, differenza tra i regimi) restano stabili nel tempo, ed è su quelli che il corso costruisce le tue competenze. Per gli importi puntuali verifica sempre la normativa aggiornata all'anno in corso.
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